La Cartola Bancaria cumple un rol muy importante en la contabilidad, pues permite respaldar el registro de las Cuentas con "Conciliación", y por tanto se ve involucrada en todo registro que involucre la Cuenta BANCO. Por esta última pasan prácticamente todas las operaciones de "Ingreso" y "Egresos" de la empresa (pago de un cliente, operaciones de "Ingreso", y proveedores, operaciones de "Egreso"). Es lo anterior la causa de porqué se ha dado por llamar Comprobante de Ingreso y Egreso, siendo en ellos su aplicación.

 

El banco emite cartolas bancarias por mes. Por tanto hablaremos de "movimientos mensuales" y entenderemos con ello a todos los registros de la cartola cuya fecha del movimiento ocurre dentro del período, independientemente de la disponibilidad del monto señalado en la línea de la cartola (una transfencia de cliente a las 15 hrs del día 31 de Octubre es registro en cartola de Noviembre, y no de Octubre). La fecha del registro en la cartola debiese ser también la fecha del Comprobante de Ingreso o Egreso. Veamos en FACTURAENLINEA:

(1)                                                                                          (2)

Para acceder se debe dirigir a la opción Registrar -> Conciliación -> Cartola Bancaria de la barra de menu. Al hacer clic allí observará la siguiente pantalla numerada en (2). Deberá seleccionar la cuenta corriente de la empresa para la que desea ingresar la Cartola Bancaria y luego hacer clic en el botón "Agregar" coloreado con naranjo.

(3)                                                                                               (4)

Tal como se observa en (3) lo primero que se debe hacer es Guardar la nueva Cartola Bancaria, y para ello es necesario registrar su encabezado, que contiene la fecha desde, fecha hasta y el saldo anterior. Estos datos servirán para mostrarse posteriormente en la lista que aparece en (2). Posteriormente aparecen las opciones que tienen que ver con el registro. El boton "Agregar item" nos permite agregar un registro de la cartola y los botones "Mover item arriba" y "Move item abajo" nos permite subir o bajar un registro de la cartola (esto último se ha hecho para reconocer los cambios en la posición del registro que ocurre en el orden que entrega el banco que a veces varía de un día a otro). Dentro de los campos a guardar se encuentra el N° de Registro. Este campo es muy importante, ya que por medio de este número se respaldará el registro en la Cuenta BANCO. Dicho de otra manera, es el campo de vinculación entre el registro en la Cuenta del Comprobante con la Cartola Bancaria, y por ello su numeración debe ser única para cada registro. Una buena convención sería AAAAMMDD00N, por ejemplo 20180101001 para el primer registro del mes de Enero de 2018 (bigint).

 

Para simplificar el registro de los Comprobantes de Ingreso y Egreso en FACTURAENLINEA hemos creado la figura del Comprobante de Pago que automatiza este registro. En la página siguiente aprenderás como utilizar esta importante funcionalidad.